En administración y finanzas, la planificación financiera es el modelo organizado y detallado de gestión de recursos que permite a una persona u organización alcanzar sus metas. Es decir, la elaboración de un plan o presupuesto ideal para la correcta disposición de los recursos financieros personales u organizacionales.

Este proceso de planificación contempla diferentes aspectos de la vida financiera de los actores involucrados. Así, plazos, costos, gastos y procesos deben analizarse de manera detallada, personalizada y sistemática, para que los esfuerzos realizados estén directamente alineados con los objetivos propuestos.

La planificación financiera suele realizarse con antelación, como una forma de organizar el futuro financiero. Los encargados de ello suelen ser contadores,

asesores financieros y otros responsables de la planificación de gastos en la organización.

Un proceso de planificación financiera ordinario involucra normalmente las siguientes etapas:

• Establecimiento de objetivos y prioridades, expresados en términos financieros.

• Definición de los plazos para lograr dichos objetivos.

• Elaboración de un presupuesto financiero que identifique las partidas (o segmentos de dinero) necesarias para cumplir con los objetivos.

• Medición y control de las decisiones financieras tomadas y su cotejo con planes financieros previos.